Rentabilitätsanalyse ist ein wichtiges und leistungsstarkes Tool für Fachleute der Finanzplanung und -analyse (FP&A), die Geschäftsergebnisse vorantreiben möchten. Eine solche Analyse zeigt nicht nur, welche Geschäftsbereiche oder Produktlinien innerhalb einer Organisation profitabel sind, sondern hilft auch bei der Modellierung von Was-wäre-wenn-Szenarien – wie z. Kurz gesagt, die Rentabilitätsanalyse generiert wichtige Daten über die Leistung von Geschäftseinheiten, Produktlinien, strategischen Initiativen und mehr, um die für eine effektive Entscheidungsfindung erforderliche Zusammenarbeit zu ermöglichen.

Wirtschaftlichkeitsanalyse zur Analyse von Geschäftsergebnissen und Modellierung von Zukunftsszenarien

Einfach ausgedrückt, und profitieren Sie davon, ist definiert als Einnahmen minus Ausgaben. Obwohl es sich bei den Einnahmen um einen gemeinsamen Interessensbereich für Finanzen handelt, ist dies der Fall nicht immer die beste Kennzahl für den Zustand einer Produktlinie oder eines Geschäftsbereichs. Die Rentabilitätsanalyse kann der Organisation jedoch helfen zu verstehen, welche Bereiche gut abschneiden und welche möglicherweise mehr Aufmerksamkeit erfordern oder neu bewertet werden müssen. 

Die Rentabilitätsanalyse zeigt nicht nur, wie sich diese Bereiche heute und in der Vergangenheit entwickeln, sondern modelliert auch Strategien für die Zukunft. Die Rentabilitätsanalyse kann Was-wäre-wenn-Szenarien modellieren, um festzustellen, wie sich Preisänderungen, neue Produkte und Mischungsänderungen auf die Rentabilität von Kunden und Geschäftsbereichen auswirken könnten. Die Auswirkungen dieser Änderungen auf GuV, Bilanz und Kapitalflussrechnung können unternehmensweit modelliert und überprüft werden. Durch die Paarung von Wirtschaftlichkeitsanalysen mit leistungsstarken Berichterstattung und Analyse Funktionen kann Finance schnell Dashboards überwachen und die Ergebnisse der Analyse einfach mit wichtigen Stakeholdern teilen, um fundiertere Entscheidungen zu treffen und Strategien vor dem Monatsabschluss anzupassen, wenn sich die Ergebnisse auf die Finanzdaten auswirken.

Rentabilitätsanalyse für bessere Finanzergebnisse

Zu verstehen, welche Geschäftseinheiten, Produktlinien und Initiativen innerhalb einer Organisation profitabel sind und welche Probleme haben, ist der Schlüssel zur effizienten und effektiven Zuweisung von Ressourcen in der gesamten Organisation. 

Durch die Analyse der Rentabilität verschiedener Produktlinien oder Geschäftsbereiche können FP&A-Teams beispielsweise bestimmen, welche Produkte und Dienstleistungen am profitabelsten sind, was zu einer besseren Ressourcenallokation führt, um den Gewinn in den Bereichen, die ihn generieren, weiter zu steigern und gleichzeitig die Bereiche zu unterstützen, die hinterherhinken. Darüber hinaus kann die Rentabilitätsanalyse dabei helfen, Möglichkeiten zur Kosteneinsparung zu identifizieren, indem ermittelt wird, wo Kosten gesenkt oder bessere Bedingungen mit Lieferanten ausgehandelt werden können. 

Die Analyse, welche Bereiche die oberen 80 % der Rentabilitätsleistung ausmachen (Abbildung 1), kann einem Unternehmen dabei helfen, die Triebkräfte im Unternehmen besser zu verstehen und dann Ressourcen entsprechend zuzuweisen.

Rentabilitätsanalyse zur Ausrichtung strategischer Initiativen und Unternehmensziele an Rentabilitätsergebnissen

Die Rentabilitätsanalyse zeigt nicht nur auf, welche Produktlinien und Geschäftsbereiche erfolgreich sind – und wo die Bemühungen hinter den Erwartungen zurückbleiben –, sondern kann auch den FP&A-Teams helfen, die Leistung strategischer Initiativen zu verstehen. Beispielsweise können die Ergebnisse einer neuen Marketinginitiative mithilfe der Rentabilitätsanalyse analysiert werden, um zu verstehen, was funktioniert und was nicht. Die Finanzabteilung kann dann Anpassungen vornehmen, um die Leistung zu verbessern.

Darüber hinaus kann die Rentabilitätsanalyse in der verwendet werden Planung, Budgetierung und Prognose Zyklen, indem es hilft, die wichtigsten Treiber zu identifizieren, die die zukünftige finanzielle Leistung prognostizieren. Durch die Analyse früherer Trends und die Identifizierung der Rentabilitätstreiber (Abbildung 2) kann die Finanzabteilung Einnahmen, Kosten und Gewinne genauer prognostizieren. 

Durch die Verbesserung der Prognosegenauigkeit und die Konzentration der Bemühungen auf die richtigen Bereiche bietet Finance einen besseren Leitfaden für die langfristige Planung und Entscheidungsfindung innerhalb einer Organisation.

Die Rentabilitätsanalyse ist auch ein wichtiges Instrument zur Messung der allgemeinen finanziellen Gesundheit eines Unternehmens. Ein Geschäftsbereich oder eine Produktlinie mit steigenden Einnahmen weist nicht immer auf eine höhere Rentabilität hin. Durch die Analyse wichtiger Finanzkennzahlen wie Bruttomarge, Betriebsmarge und Kapitalrendite (ROI) kann Finance die Gesamtrentabilität von Geschäftssegmenten, Produktlinien und Initiativen im gesamten Unternehmen bestimmen. Diese Metriken können auch verwendet werden, um die Leistung des Unternehmens mit Wettbewerbern zu vergleichen, und liefern wertvolle Einblicke in die Marktposition des Unternehmens.

Zusammenfassung

Durch die Analyse der Rentabilität kann die Finanzabteilung erkennen, welche Bereiche des Unternehmens gut abschneiden und welche Bereiche verbessert werden müssen. Darüber hinaus kann die Rentabilitätsanalyse dabei helfen, die Effektivität verschiedener Strategien und Taktiken zu bewerten, die zukünftige finanzielle Leistung zu prognostizieren und die allgemeine finanzielle Gesundheit eines Unternehmens zu messen. Letztendlich ist die Rentabilitätsanalyse also wichtig, weil sie identifiziert, welche Segmente des Geschäfts und der Produktlinien tatsächlich profitabel sind und nicht nur Einnahmen generieren.

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Warum sind Sichtbarkeit und Agilität im heutigen Geschäftsumfeld so wichtig? Denn dies sind entscheidende Erfolgsfaktoren – sie ermöglichen eine schnelle Entscheidungsfindung, fördern die Widerstandsfähigkeit und sind für Unternehmen unerlässlich, um sich in einer komplexen, schnelllebigen Welt zurechtzufinden. Die Förderung von Transparenz und Agilität zur Skalierung im gesamten Unternehmen ist für Unternehmen, die eine digitale Transformation anstreben, von entscheidender Bedeutung. Die Schaffung einer agilen, digitalen Geschäftsumgebung wirkt sich auf das gesamte Unternehmen aus, ermöglicht es den Mitarbeitern, kohärent zusammenzuarbeiten und Zeit von manuellen Aufgaben zu gewinnen, um mehr Analysen und Innovationen zu ermöglichen.

Lesen Sie weiter, um zu erfahren, wie Ingram Micro mit OneStream’s Unified seinen eigenen Weg zur Finanztransformation eingeschlagen hat Unternehmensleistungsmanagement (CPM)-Plattform. Nachdem Ingram Micro vor der Herausforderung stand, mehrere ERP-Systeme in mehrere verschiedene Oracle Hyperion-Anwendungen zu integrieren, implementierte es OneStream, um seine komplexen Finanzprozesse zu rationalisieren und die Sichtbarkeit der Rentabilität über Produkte und Kunden hinweg zu verbessern. Das Ergebnis? Stundenlange Prozesse auf wenige Minuten verkürzt, bessere Sichtbarkeit dessen, was das Geschäft antreibt, und erhöhte geschäftliche Agilität. Tauchen wir ein!

Finanztransformation vorantreiben

Ingram Micro ist einer der weltweit größten Technologie-Distributoren, der Unternehmen hilft, das Versprechen der Technologie zu verwirklichen. Ingram Micro mit Sitz in Irvine, Kalifornien, beschäftigt über 29 Mitarbeiter und erzielt einen Jahresumsatz von etwa 54 Mrd. USD. Ingram Micro verfügte über mehrere ERP-Systeme und einen umfassenden Oracle Hyperion-Fußabdruck für Finanzkonsolidierung, Budgetierung und Managementberichte, einschließlich Hyperion Financial Management (HFM), Hyperion Planning, Essbase und Hyperion Profitability and Cost Management (HPCM). Darüber hinaus verwendete Ingram Micro Trintech für Kontoabstimmungen und Qlik für die Berichterstellung.

Ingram Micro wurde durch diese komplexe Umgebung fragmentierter Lösungen herausgefordert. Das Unternehmen hat sich zum Ziel gesetzt, die Hyperion-Suite zu ersetzen, wobei die Geschwindigkeit der Rentabilitätszuweisungen der Hauptgrund dafür ist. Weitere Schlüsselmaßstäbe für den Erfolg von Ingram Micro waren die Verwaltung von Margen, Rentabilitätsanalyse und Auswirkungen auf das Betriebskapital. Ingram Micro hat jedoch viele ERP-Systeme mit unterschiedlichen Instanzen auf der ganzen Welt, was es schwierig macht, Daten aus diesen Systemen in die profitable Lösung zu bekommen.

Finanzberichterstattung war ebenfalls ein Problem, da Länder zwischen zwei und vier Stunden warten mussten, nachdem sie ein Journal im Hauptbuch veröffentlicht hatten, um die Daten in Hyperion anzuzeigen. „Wir haben eine jährliche CFO-Konferenz, bei der Finanzdirektoren aus allen Ländern in Irvine zusammenkamen“, sagte Jan de Leeuw, Direktor für Finanzsysteme bei Ingram Micro. „Normalerweise präsentiere ich dort, und ich entschuldigte mich immer für Probleme mit unseren Daten in Hyperion. In den ersten drei Jahren, in denen ich in dieser Rolle arbeitete, hatte ich das Gefühl, dass niemand mit mir zufrieden war. Wir brauchten eine bessere Möglichkeit, die Rentabilität zu verstehen, damit ein Kunde neue Möglichkeiten bewerten kann.“

Auswahl eines modernen CPM-Systems

Ingram Micro war besorgt über seine Rentabilitätslösung und war vorsichtig bei seiner Entscheidung, den Markt zu erkunden, da das Unternehmen weltweit in 62 Ländern mit etwa 200 Einheiten tätig ist. Ingram Micro probierte zunächst die Oracle EPM Cloud-Lösung aus, stellte jedoch beim Testen fest, dass dies zu einem sehr langsamen Zuordnungsprozess führte und die Zahlen nicht übereinstimmten.

"Oracle konnte unsere Leistungsanforderungen einfach nicht erfüllen – es war nicht die richtige Lösung für Ingram“, sagte de Leeuw. „Von da an führten wir viele Gespräche mit OneStream über die Fähigkeit der Lösung, große Datenmengen zu bewältigen. Wir haben uns unsere aktuellen Prozesse und zukünftigen Ziele angesehen und waren zuversichtlich, dass OneStream damit umgehen kann. Wir haben viel Vertrauen in OneStream gesetzt und einen Schritt ins Ungewisse getan, der am Ende sehr erfolgreich war. Wir haben derzeit eine stark verstärkte Umgebung mit derzeit über 1,000 Benutzern, die bis Ende des Jahres voraussichtlich auf 1,100 anwachsen wird.“

Ingram Micro ging mit OneStream in der Microsoft Azure Cloud für live finanzielle Konsolidierung und Budgetierung im Jahr 2021. Das Unternehmen baute seine Investition in die Plattform weiter aus und fügte hinzu Personalplanungssoftware, Kapitalplanung u Kontenabstimmung Lösungen aus der OneStream™ MarketPlace.

Optimierte Finanzoperationen und Rentabilitätsmodelle

Aufgrund der komplexen ERP-Landschaft von Ingram Micro und mit mehreren Hyperion-Anwendungen war alles Batch-gesteuert. Die Benutzer pushten die Daten alle zwei Stunden in Hyperion, was zu Verzögerungen bei der Konsolidierung und dem Management-Reporting führte. Jetzt mit OneStreams Unified CPM-Software, Es handelt sich um einen On-Demand-Prozess, bei dem Benutzer die Daten eingeben können, wann immer das Land bereit ist. Die Zeitspanne zwischen der Journalbuchung im ERP und der Landung im Konsolidierungssystem verkürzte sich von zwei Stunden auf fünf Minuten.

„Das OneStream-Dashboard ist stark, mit der Fähigkeit, jedem Land eine Standardmethode zum Starten seiner Analyse zu geben, plus die Möglichkeit, mit den Daten für ihre eigenen Bedürfnisse zu spielen“, sagte de Leeuw. „Auf der Seite der Budgetierung nutzen wir OneStream für das Jahresbudget, vierteljährliche Prognosen und einige monatliche Prognosen. Wir freuen uns darauf, die wöchentliche Prognose bald umzusetzen.“

Ingram Micro hat auch Dashboards entwickelt, um den Benutzern des Unternehmens einen verbesserten Einblick in die Rentabilität von 170 Kunden und 1,500 Anbieterpartnern zu bieten. De Leeuw fügte hinzu: „Wir haben jetzt viel mehr Einblick in die Leistung und Rentabilität nach Kunden, Artikel und Land. Es ist eines unserer wichtigsten Instrumente.“

Vorteile von OneStream

Seit der Implementierung von OneStream, Die Zuweisungsgeschwindigkeit hat sich erheblich verbessert und den Zyklus von acht Stunden auf 10 bis 20 Minuten verkürzt. Benutzer können die Daten überprüfen, Zuordnungen anpassen und innerhalb von Minuten abschließen, anstatt über Nacht zu warten. Laut de Leeuw „Eine schnelle Aktualisierung war in Hyperion nicht möglich, und es dauerte 56 Stunden von Anfang bis Ende, um den Prozess auszuführen. Wir konnten diesen Prozess auf acht Stunden verkürzen, und jetzt können Benutzer ihn ausführen, wann immer sie wollen, und die Aktualisierung dauert nur 20 Minuten. Das ist ein großer Wendepunkt für alle, die mit den Daten arbeiten.“

Auch die Skalierbarkeit hat sich mit OneStream deutlich verbessert. Bei HPCM würde das Onboarding neuer Länder drei bis vier Monate dauern, um eine neue Anwendung zu erstellen. Bei OneStream sind die Informationen bereits vorhanden, sodass Benutzer einfach die Anbieter und Kunden dieses bestimmten Landes hinzufügen können, und sie sind an Bord.

"Es gibt so viele Dinge, die ich an OneStream mag“, sagte de Leeuw. „Geschwindigkeit, Geschwindigkeit, Geschwindigkeit, alles ist schneller. Die Benutzer sind glücklich und es ist einfacher zu präsentieren. Der Support ist fantastisch, Eskalationen werden auf ein Minimum reduziert und die technische Zuverlässigkeit ist erstaunlich – etwas, das ich bei Hyperion noch nie erlebt habe. Mir gefällt die Flexibilität, Lösungen direkt in der Plattform zu entwickeln – die Technologie ist sehr leistungsfähig. Und das OneStream-Team hört zu und ist immer bereit zu helfen, indem es weiterhin Dinge entwickelt, die für Unternehmen wie Ingram Micro von Vorteil sind. Es war großartig.“

Looking Ahead

Ingram Micro untersucht zusätzliche Möglichkeiten zur Automatisierung seines Budgetprozesses und zur Implementierung neuer MarketPlace-Lösungen. Das Unternehmen hofft, auf der Plattform eine 6-12-monatige Trendanalyse durchführen zu können. Aber ganz oben auf der Liste der Pläne steht die Erkundung von OneStream Sensible Machine Learning Lösung.

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Um mehr über die Reise von Ingram Micro zu erfahren Oracle Hyperion zu OneStream, Besuche die Fallstudie für mehr Informationen. Wenn Ihr Unternehmen bereit für eine Finanztransformation ist, Wenden Sie sich an OneStream heute.

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Auf dem heutigen wettbewerbsorientierten globalen Markt ist es für eine agile und effektive Entscheidungsfindung unerlässlich, Managern genaue Einblicke in die Rentabilität nach Produkten, Standardservicelinien, Vertriebskanälen, Kunden und anderen Geschäftsdimensionen zu geben. Viele Organisationen haben jedoch Schwierigkeiten, die Sichtbarkeit und Transparenz für diese Erkenntnisse zu schaffen, entweder aufgrund von Zeitmangel, Technologie, Wahrnehmungen, die zu komplex sind, oder der Unterstützung durch Führungskräfte.

Die Bewältigung dieser Herausforderung stand im Mittelpunkt eines kürzlich von OneStream gesponserten Webinars mit dem Titel „Wie man Geschäftseinblicke und Agilität mit effektivem Rentabilitätsmanagement verbessert.” Die vorgestellten Redner waren Gary Cokins, Gründer und CEO, Analytics-Based Performance Management LLC und Linda Hellebuyck, Corporate Controller bei Henniges Automotive. Lesen Sie weiter, um die Highlights des Webinars zu hören oder schau dir die Wiederholung an um die Details zu sehen.

Best Practices für Kostenzuordnungen und Rentabilitätsmanagement

Gary Cokins ist ein international anerkannter Experte, Autor und Redner zu Methoden des Unternehmens- und Corporate Performance Management (EPM/CPM), einschließlich der Messung und Verwaltung der Kundenrentabilität (unter Verwendung von aktivitätsbasierten Kostenrechnungsprinzipien). Er verfügt über mehr als 30 Jahre Erfahrung auf diesem Gebiet und hat mehrere Bücher zu diesen Themen verfasst.

Herr Cokins begann seine Präsentation mit einem Überblick über die Grundlagen der aktivitätsbasierten Kostenrechnung (ABC). Seine Kernaussage lautet hier, dass CFOs und Finanzteams, wenn sie indirekte Ausgaben (dh Gemeinkosten) Produkten und Standarddienstleistungslinien „zuordnen“, diese wie „Butter aufs Brot“ verteilen. Und damit verstoßen CFOs gegen das universelle „Kausalitätsprinzip“ der Kostenrechnung.  Activity-Based Costing (ABC) löst dies durch das „Nachverfolgen und Zuordnen“ von Ausgaben auf der Grundlage von Ursache-Wirkungs-Beziehungen dafür, wie Produkte und Servicelinien Arbeitsaktivitäten verbrauchen, die wiederum die Ausgaben für Ressourcen (z. B. Gehälter, Betriebsmittel, Betriebsmittel) verbrauchen , etc.).

Wenn wir die Uhr in die 1950er Jahre zurückdrehen, als direkte Arbeit und Material den Großteil der Ausgaben in einem Unternehmen ausmachten, waren grob gemittelte Kostenumlagen für die indirekten Ausgaben akzeptabel. Aber In der heutigen Welt, in der indirekte Ausgaben den größten Teil der Ausgaben in einem Unternehmen ausmachen, kann der Ansatz der durchschnittlichen Kostenzuordnung zu großen fehlerhaften und irreführenden Kostenfehlern führen.  

Herr Cokins fuhr fort, den Wert von ABC in Dienstleistungsbranchen wie Versicherungen und Banken hervorzuheben. Die Zuordnung von Ausgaben wie Gehältern, Ausrüstung, Reisen, Verbrauchsmaterialien und Belegung zu den verschiedenen Kosten von Arbeitsaktivitäten, die in einer Abteilung anfallen, wie z .

Anschließend überprüfte er die Schritte, die zur effektiven Implementierung von ABC erforderlich sind – Zuweisung von Ausgaben von Ressourcen (z. B. FIBU-Konten) zu den Kosten von Aktivitäten und dann zu Kostenobjekten wie Produkten, Servicelinien, Projekten und Kunden. Die Anwendung eines ABC-basierten Ansatzes für Kostenzuordnungen kann zwar mehr Zeit und Mühe in Anspruch nehmen als die traditionelle, aber vereinfachte Kostenzuordnung, aber die Vorteile sind es wert. ABC bietet CFOs und Finanzteams und vor allem Linienmanagern einen klaren Überblick darüber, welche Produkte oder Dienstleistungen wirklich zum Gewinn beitragen und die Rentabilität schmälern – und auch ein Blick darauf, welche Antriebe die Kosten verursachen.

Die Macht der Kundenrentabilität

Herr Cokins fuhr fort, die Bedeutung des Verständnisses des Vertriebskanals und der Rentabilität der Kunden hervorzuheben. Der Wert eines Unternehmens ist eine Funktion des Wertes, den es von seinen Kunden erhält – also Das Verständnis, welche Kunden oder Kundensegmente einen Mehrwert schaffen und welchen Wert sie verringern, ist entscheidend für die Steigerung des langfristigen finanziellen Werts der Stakeholder, einschließlich für Aktionäre und Geschäftsinhaber.  Unter Berufung auf mehrere Beispiele aus Jeffrey Colvins Buch „Angel Customers vs. Demon Customers“ lautet seine Botschaft, dass CFOs durch ein umfassendes Verständnis der Kundenrentabilität Vertrieb und Marketing dabei unterstützen können, Kunden besser anzusprechen. Das bedeutet, Fragen zu beantworten wie:

• Welche Art von Kunden ist attraktiv, um neu zu gewinnen, zu halten, zu wachsen oder zurückzugewinnen? Und welche Arten sind es nicht?
• Wie viel sollten wir optimal ausgeben, um jedes Mikrosegment von Kunden zu gewinnen, zu halten, zu vergrößern oder zurückzugewinnen?

Wenn diese Fragen beantwortet sind, können Unternehmen effektiver auf die Arten von Kunden abzielen, die sie halten, wachsen und gewinnen möchten; und nehmen Sie auch die Preis- oder Kundendienständerungen vor, die erforderlich sind, um weniger profitable und sogar unrentable Kunden in profitable Kunden umzuwandeln.

Zum Abschluss seiner Präsentation gab Herr Cokins einige Hinweise, wie Organisationen den Widerstand überwinden können, auf den sie bei der Implementierung von ABC stoßen können, einschließlich technischer, falscher Wahrnehmungen übermäßiger Komplexität von ABC und organisatorischer Verhaltensbarrieren. Er sagte: „Es ist besser, ungefähr richtig zu sein als genau ungenau“.

Produkt- und Kundenprofitabilität bei Henniges Automotive

Nach einer kurzen Einführung in die Funktionen, die die Intelligent Finance-Plattform von OneStream zur Unterstützung bietet Kunden- und Produktrentabilität, beteiligte sich Linda Hellebuyck an der Diskussion, um den Ansatz hervorzuheben Henniges Automotive hat sich vorgenommen, die Rentabilität von Produkten und Kunden zu verstehen.

Henniges Automotive ist ein weltweit führender Anbieter von hochtechnologischen Dichtungs- und Antivibrationssystemen für die Automobilindustrie mit Niederlassungen in 8 Ländern, darunter 19 Produktionsstätten und 4 technische Zentren. Nach der Auswahl und Implementierung von OneStream als Ersatz für Hyperion Enterprise für Finanzabschluss, Konsolidierung und Berichterstattung erweiterte das Henniges-Team die Nutzung der OneStream-Plattform auf mehrere zusätzliche Prozesse, einschließlich Produktlinienberichterstattung.

Die Herausforderung dabei ist, dass Henniges Tausende von Automobilprodukten herstellt, die sehr kunden- und fahrzeugspezifisch sind, und daher die Rentabilität zwischen den Produkten erheblich variieren kann. Daher ist es wichtig, die Rentabilität auf Kunden-, Plattform- (Fahrzeug-) und Produktebene zu verstehen. Die Verwendung manueller Prozesse und Excel-Tabellen für diese Art von Analyse war sehr mühsam, da 80 % des Aufwands für die Erfassung der Daten und 20 % für deren Analyse aufgewendet wurden.

Indem Sie diesen Prozess in OneStream verschieben, Henniges konnte die Daten auf Detailebene (Teilenummer) harmonisieren, speichern, zuordnen und aggregieren Befähigung des Finanzteams zu:

• Erstellen Sie eine zusammengefasste Gewinn- und Verlustrechnung (durch EBITDA) für jedes Teil, jede Plattform (Fahrzeug), jedes Produkt oder jeden Kunden
• Ermöglichen Sie die Endbenutzerzuordnung bestimmter Abweichungen (Schrott/Fracht)
• Führen Sie systemgenerierte Allokationen anderer Abweichungen durch
• Identifizieren Sie den konzerninternen Umsatz (und den Gewinn) mit dem ultimativen Endkunden/Plattform/Produkt

Um dies zu erreichen, nutzte das Henniges-Team viele Funktionen innerhalb der OneStream-Plattform, einschließlich ihrer Erweiterbarkeit. Dadurch konnte sich das Team aufstellen zwei Cubes in einer einzigen Anwendung, einen für die Finanzberichterstattung und einen für die Rentabilitätsberichterstattung.  Während die beiden Cubes mehrere gemeinsame Dimensionen aufweisen, verfügt der Profitability Cube über zusätzliche Dimensionen wie Kunden, Produkte, Teile und Plattformen, die zur Unterstützung von Rentabilitätsberichten und -analysen entwickelt wurden.

Frau Hellebuyck sagt: „Da es sich um eine Anwendung handelt, können wir sowohl Metadaten als auch Daten über die beiden Cubes hinweg gemeinsam nutzen, was Cube-übergreifende Vergleiche einfach macht. Bei anderen Mehrproduktlösungen wäre das Zusammenführen der Konsolidierungsdaten mit den Analysedaten auf Teileebene wesentlich komplexer.“

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Die Nutzung von OneStream für Finanz- und Rentabilitätsberichte hat Henniges und anderen Kunden mehrere geschäftliche Vorteile gebracht. Dazu gehört die Möglichkeit, Daten schneller und häufiger zu sammeln und die Rentabilitätsberichterstattung von einer jährlichen auf eine vierteljährliche oder sogar eine monatliche Übung umzustellen. Die Lösung bietet tiefere Einblicke, welche Teile des Unternehmens unterm Strich Gewinne erzielen (oder nicht erzielen) – und warum. Diese Erkenntnisse helfen Managern, fundiertere Entscheidungen in Bereichen wie Angebotserstellung, Geschäftsverhandlungen, Rationalisierung, auf welche Kunden mehr Aufwand verwendet werden soll, und Umsetzung von Kostensenkungsinitiativen zu treffen.

Um mehr zu erfahren, schau dir die Wiederholung an des Webinars oder wenden Sie sich an OneStream, wenn Ihr Unternehmen bereit ist, sein Spiel zu verbessern, wenn es darum geht, die Rentabilität nach Produkten, Kunden, Kanälen oder anderen Dimensionen Ihres Unternehmens zu verstehen.

„Das Festlegen von Rentabilitätszielen ist nicht dasselbe wie das Steuern der Rentabilität“, sagte Robert Kugel von Ventana Research in seiner Analystenperspektive 2020¹. Und er hat Recht. In der Praxis gibt es einen sehr deutlichen Unterschied zwischen den beiden. Wieso den? Denn Unternehmen, die die zunehmende Komplexität in ihrem Geschäft bewältigen können, indem sie Einnahmen und Kosten über ihre Produkte, Kunden, Märkte oder Kanäle hinweg verstehen, werden – und werden – erhebliche Wettbewerbsvorteile erzielen.

Diese Analyseebene, die mit mehreren Ebenen komplexer Zuweisungen verbunden ist, kann für einige Unternehmen schwierig sein – insbesondere für Unternehmen mit unterschiedlichen Legacy-Systemen für das Corporate Performance Management (CPM) oder für Unternehmen, die in Excel arbeiten, angesichts der allgemein bekannten Einschränkungen von Tabellenkalkulationen. Für viele wächst der Anteil der indirekten Kosten (z. B. Mieten, Nebenkosten und Marketing) an den Gesamtkosten, insbesondere für Organisationen mit Shared-Services-Modellen. Der Fokus auf Kundenservice und -erfahrung ist ebenfalls unerlässlich geworden, insbesondere weil die Maximierung der Kundenzufriedenheit dazu führen kann, dass einige Unternehmen die Kontrolle über die direkten Kosten verlieren.

Um Margen zu wahren und Rentabilität und Langlebigkeit zu gewährleisten, müssen Unternehmen im Wesentlichen über die richtigen Tools verfügen, um ihre Geschäftsprozesse vollständig zu verstehen und kontinuierlich zu überwachen.

Laut FSN-Bericht 2020 über Die Zukunft von Analytics in der Finanzfunktion, sind bis zu 40 % der Unternehmen technologiebeschränkt und verfügen nicht über die Analysetools, um ihre vorhandenen Daten voll auszuschöpfen. OneStream hat die Möglichkeit, diese Beschränkungen aufzuheben. Wie? Indem Finanzteams von fragmentiertem CPM und manuellen Prozessen befreit werden. Genauer gesagt bietet OneStream Rentabilitätsmanagement als Teil einer einheitlichen, intelligenten Finanzplattform, die Finanzkonsolidierung, finanzielle, gesetzlich vorgeschriebene und Managementberichte, Planung, Prognose und Analyse unterstützt.

Richten Sie Kunden- und Produktanalysen an Finanzergebnissen aus

Die Intelligent Finance-Plattform von OneStream kombiniert Finanz- und Betriebsdaten, damit Benutzer Einblicke in wichtige Faktoren wie Kunden- und Produktrentabilität erstellen und teilen können (siehe Abbildung 1). Die Plattform ermöglicht es Benutzern auch zu sehen, wie die Rentabilität je nach Region oder Kanal variiert.

Mithilfe von integrierten Self-Service-Berichten und -Analysen können Benutzer das integrierte Allokationsmodell von OneStream nutzen, um zu ermitteln, welche Bereiche der Organisation einen Mehrwert schaffen und welche weniger wert sind. Dieses Modell gibt Finanzteams und ihren Geschäftspartnern durch diese Fähigkeiten sofort die Einblicke und das Bewusstsein, die erforderlich sind, um effektiv Maßnahmen zu ergreifen und das optimale finanzielle Ergebnis sicherzustellen.

Hier sind einige der wichtigsten Funktionen von OneStream für das Rentabilitätsmanagement:

• Leistungsstarke, mehrstufige Zuordnungen mit Audit-Trails
  • Vollständige Transparenz und Überprüfbarkeit der Rentabilitätstreiber, was Vertrauen in die Daten aufbaut und die Zusammenarbeit mit wichtigen Geschäftspartnern ermöglicht.
  • Eine einzige Quelle der Wahrheit für alle wichtigen Interessengruppen.
• Erbaut im Reporting und Analyse (Siehe Abbildung 2)
  • Fähigkeit, wichtige Geschäftstrends zu identifizieren und Einblicke in die Produktleistung und die Kundenleistung zu gewinnen.
• Modellierung von Was-wäre-wenn-Szenarien
  • Fähigkeit, mehrere Szenarien dynamisch zu verwalten und zu verfolgen, um kunden- oder produktspezifische Aktionspläne zur Steigerung der Rentabilität zu identifizieren und zu erstellen.

Profitabilitätsmanagement in Aktion

Globaler Hersteller von Automobilteilen Hennig implementierte OneStream, um alle seine Anforderungen zu erfüllen Finanzberichterstattung und -analyse Anforderungen – auch für das Profitabilitätsmanagement – ​​in einer Anwendung. Durch die Nutzung der OneStream-Plattform kann Henniges jetzt Daten schneller (Tag 4 im Vergleich zu Tag 16) und häufiger sammeln, was es ihnen ermöglicht, von vierteljährlichen Rentabilitätsberichten zu einem monatlichen Prozess überzugehen. Die OneStream-Lösung verschafft dem Management von Henniges außerdem einen tieferen Einblick in die Teile des Unternehmens, die unterm Strich Gewinne erzielen (oder nicht erzielen).

Schlüssel zum Mitnehmen

Rentabilitätsmanagement ist eine entscheidende Komponente für das effektive Management und die Leistungssteigerung Ihres Unternehmens. In Zeiten zunehmender Komplexität ist es für Ihr Unternehmen wichtiger denn je, ein tiefes und umfassendes Verständnis aller Umsatz- und Kostentreiber zu haben.

OneStream wird Ihr Finanzteam mit den detaillierten Erkenntnissen ausstatten, die erforderlich sind, um schnell zu führen, die Entscheidungsfindung voranzutreiben und eine nachhaltige Rentabilität im gesamten Unternehmen zu erzielen.

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Um mehr zu erfahren, Klicke hier um unsere Lösungsbeschreibung zur Bewältigung der Komplexität im Rentabilitätsmanagement herunterzuladen. Und zögern Sie nicht, uns zu kontaktieren, wenn Sie bereit sind, bessere analytische Einblicke in Ihr Unternehmen zu gewinnen.

^{1 – Analystenperspektiven von Robert Kugel – Profitabilitätsmanagement ist ein CFO Imperativ}

Die Bereitstellung strategischer Einblicke in die Rentabilität für P&L-Eigentümer ist ein Hauptaugenmerk für Führungskräfte im Bereich Unternehmensfinanzierung. Dazu gehört die Sichtbarkeit, wo die Kosten zu hoch sind, wo die Margen am größten sind und wo Möglichkeiten zur Umsatzsteigerung bestehen. Leider ist dies nicht immer so einfach, wie es sich Finanz- und Geschäftsbereichsleiter wünschen.

Herkömmliche Lösungen erhöhen die Komplexität und verringern die Genauigkeit

Warum ist das? Nun, viele Unternehmen verwenden derzeit Tabellenkalkulationen oder fragmentierte Altanwendungen, um ihre Rentabilität zu analysieren. Die Verwaltung der Rentabilität in einem Unternehmen mit diesen fragmentierten Tools ist eine Herausforderung und wird durch mehrere Faktoren wie erhebliche Unterschiede pro Region oder Geschäftseinheit erschwert. Ohne eine einzige Quelle der Wahrheit besteht ein erhebliches Fehlerrisiko, und dieses Risiko ist besonders ausgeprägt, wenn unterschiedliche Tabellenkalkulationen zum Sammeln und Analysieren von Rentabilitätsinformationen verwendet werden.

Bei der Entwicklung und Verwaltung von Rentabilitätsmodellen erschweren diese Komplexitäten das Ändern von Parametern oder das Anpassen der Analyse und schränken häufig den Umfang und die Genauigkeit des Modells ein. Finanzteams sind oft gezwungen, übermäßig viel Zeit mit der Verwaltung und Wartung von Modellen zu verbringen, was ihre Verfügbarkeit einschränkt, um sich auf die Führung von Geschäftsentscheidungen zu konzentrieren.

Komplexität in der Ergebnisrechnung überwinden

At Agium EPMhaben wir in OneStreams Intelligent Finance ein Rentabilitätsanalysemodell entwickelt Plattform das die Komplexität bewältigt, mit der Finanzteams bei ihren Analysen konfrontiert sind. Unser Hauptziel war es, eine flexible, benutzerfreundliche Oberfläche bereitzustellen, die es den Benutzern ermöglicht, ihre Informationen einfach anzupassen und zu aktualisieren, um eine höhere Genauigkeit zu erreichen und aussagekräftige Einblicke in die Rentabilität zu liefern. Um diese Benutzerfreundlichkeit zu verbessern, sind Modellberechnungen in das System integriert, sodass Benutzer auf Geschäftsebene nicht direkt mit den Berechnungen interagieren müssen und vor Änderungen am Modell selbst geschützt sind. Mit dieser Methode kann die Modellierung der Rentabilitätsanalyse ausgefeilter sein als mit anderen Tools, während gleichzeitig ein elegantes Benutzererlebnis erhalten bleibt.

Abbildung 1 – Zuordnungs-Dashboard

Unterstützen Sie Geschäftsanwender mit dem Profitability Analysis Dashboard

Die Schnittstelle besteht aus einem Dashboard (siehe Abbildung 1), in dem vordefinierte Parameter angepasst werden können. Je nach Geschäftsanforderungen können diese von einem Parameter bis hin zu einem vollständig treiberbasierten Modell variieren. All dies ist jedoch so konfiguriert, dass es von Benutzern mit Zugriff auf das Rentabilitätsanalyse-Dashboard in OneStream leicht verwaltet werden kann.

Die Organisation kann diese Zugriffsebene entweder nur für die Zentrale oder für die unterste Ebene der Geschäftseinheit bereitstellen. Diese Flexibilität ermöglicht es Unternehmen, Leiter von Geschäftsbereichen zu stärken und ihnen mehr Tools zur genauen Analyse ihrer Rentabilität bereitzustellen.

Integrieren Sie die Rentabilitätsanalyse mit der Finanzberichterstattung

Während die Lösung ein eigenständiges Modell sein kann, kann sie auch integriert werden Finanzberichterstattung. Auf diese Weise kann die Analyse anhand der neuesten Ist-Werte durchgeführt und zur Erstellung von Best-/Worst-Case-Szenario-Vergleichen verwendet werden. Zuweisungen können von Benutzern nach Bedarf ausgeführt oder zusammen mit dem regulären Konsolidierungsprozess der Organisation berechnet werden.

Abbildung 2 – Zuordnungsprüfungstabelle

In jedem Fall haben Sie immer die neuesten Ergebnisse und aktuellen Ist-Werte. Diese Analysegeschwindigkeit ermöglicht relevante Ergebnisse für Entscheidungsträger. Darüber hinaus kann das Modell um Audit Trails (siehe Abbildung 2), spezifische Sicherheitseinstellungen und zusätzliche Berichte erweitert werden.

Schnelle Führung mit Profitability Insights

Mit dem vollständig konfigurierten und in die OneStream-Plattform integrierten Rentabilitätsanalysemodell können Benutzer die Komplexität im Rentabilitätsmanagement überwinden. Sie können Parameter einfach über Dropdown-Menüs ändern und erhalten ein tiefes Verständnis der Rentabilitätsauswirkungen von Änderungen bei Preisen, Beschaffung, Servicelinien und Produktmixstrategien bei der Durchführung von Rentabilitätsanalysen und Was-wäre-wenn-Szenarien.

Beispielsweise hat unser Kunde Carbery Food Ingredients das Rentabilitätsanalysemodell von OneStream und Agium implementiert, um mehr als 15 Tabellenkalkulationen zu ersetzen, die zur Erstellung von Managementberichten miteinander verknüpft waren. Und sie taten dies, während sie mithilfe der Workflows der OneStream Marketplace-Lösung einen vollständig transparenten Prozess erstellten. Diese Projektmanagementlösung ermöglicht es dem Finanzteam von Carbery, Aufgaben zu delegieren, den Fortschritt zu verwalten und bietet vollständige Rechenschaftspflicht mit integrierten Audit-Trails.

Um mehr über das Rentabilitätsanalysemodell von Agium und darüber zu erfahren, wie Kunden beim Rentabilitätsmanagement unterstützt werden, besuchen Sie die Agium Profitability & Management Reporting-Seite. Erfahren Sie mehr darüber, wie die OneStream-Plattform Finanzteams in die Lage versetzt, schnell zu führen Wenden Sie sich noch heute an OneStream.