Software für Finanzplanung, Budgetierung und Forecasting

Planung, Budgetierung und Forecasting legen die Grundlage für die Zielsetzung, Ressourcenallokation und Vorgaben eines Unternehmens. Diese Prozesse sind entscheidend, um eine enge Zusammenarbeit zwischen Finanz- und Operations zu gewährleisten, insbesondere bei der Planung von Personaleinstellungen, Investitionen und der Erreichung von Umsatz-, Kosten- und Gewinnzielen.

Jedoch geht es dabei um weit mehr als die bloße Erstellung eines Jahresbudgets oder eines jährlichen Betriebsplans (AOP). Um den heutigen Anforderungen gerecht zu werden, müssen diese Prozesse die strategische Planung mit der Finanz- und operativen Planung sowie den spezifischen Geschäftstreibern verknüpfen. In einem sich ständig wandelnden wirtschaftlichen Umfeld sind agile Planungsmethoden, wie beispielsweise treiberbasierte, rollierende Forecasts, die vierteljährlich, monatlich oder noch häufiger aktualisiert werden, unerlässlich.

In kleineren Unternehmen können Planung, Budgetierung und Forecasting relativ einfach sein. In mittelgroßen oder großen Unternehmen mit mehreren Abteilungen, globalen Standorten und komplexen Strukturen wird dieser Prozess jedoch schnell zu einer enormen Herausforderung. Es ist nicht ungewöhnlich, dass große Unternehmen mehrere Monate pro Jahr mit der Erstellung und Abstimmung ihres Budgets verbringen – von der Zieldefinition bis hin zur Konsolidierung der Budgetentwürfe und der endgültigen Genehmigung.

Die meisten Jahresbudgets veralten schon kurz nach ihrer Erstellung. Daher setzen viele Unternehmen auf rollierende Forecasts, um Budgetannahmen regelmäßig zu aktualisieren – ob vierteljährlich, monatlich oder häufiger, je nach den Anforderungen des Unternehmens.

Während einige Forecasts bis zum Ende des laufenden Geschäftsjahres reichen, ermöglichen rollierende Forecasts eine Sicht über das aktuelle Geschäftsjahr hinaus – in der Regel über vier Quartale oder länger. Dieser Ansatz verleiht Unternehmen eine langfristigere Perspektive und reduziert in vielen Fällen die Abhängigkeit vom Jahresbudget, in manchen Fällen wird es sogar vollständig ersetzt.

In kleineren Unternehmen können Tabellenkalkulationen und E-Mails den Budgetierungsprozess oft ausreichend unterstützen. Doch in größeren Unternehmen mit Hunderten oder Tausenden von Abteilungen, Kostenstellen und Managern wird der Tabellenkalkulationsansatz unübersichtlich und ineffizient. Deshalb setzen führende Unternehmen spezialisierte Softwarelösungen für Planung, Budgetierung und Forecasting ein. Diese bieten integrierte Workflows, Prozessmanagement, Dateneingabeformulare und Tabellenkalkulationen. Zudem gibt es spezialisierte Anwendungen für spezifische Bereiche wie Personal-, Kapital- oder Vertriebsplanung.

Ein fragmentierter Einsatz mehrerer Softwarelösungen für verschiedene Planungsaufgaben kann jedoch zu erheblichen Herausforderungen führen. Daten müssen zwischen den Anwendungen synchronisiert und abgeglichen werden, was zusätzliche Komplexität schafft. Stattdessen setzen führende Unternehmen auf integrierte Plattformen, die sowohl die strategische als auch die operative Planung unterstützen. Diese als „Unified Business Planning“ bekannten Lösungen vereinfachen den Planungsprozess, steigern die Agilität und versetzen CFOs und Finanzteams in die Lage, schnell und effizient zu handeln.