El estado de la IA y el FP&A

Panorama general

El panorama de la IA en FP&A

El camino que sigue cada equipo de planificación y análisis financieros (FP&A) a la hora de incorporar la inteligencia artificial (IA) a su workflow es diferente, ya que depende de una gran variedad de factores y consideraciones. Algunas empresas se han situado a la vanguardia de la adopción de la IA, mientras que otras aún están en fase inicial. Con todo, la gran mayoría se encuentra en algún lugar intermedio. Independientemente del punto en el que se encuentre tu empresa, conocer a fondo la situación actual de la IA para FP&A puede proporcionarte la información y los insights que necesitas para contextualizar, fundamentar y orientar tus próximos pasos.

Dicho esto, la situación actual de la IA en relación con la FP&A se puede resumir en una palabra:

optimización.

La tendencia general de la IA para FP&A es el continuo desarrollo de nuevas herramientas y técnicas que mejoren la facilidad de uso, la eficacia y las aplicaciones prácticas de la IA. En concreto, estos avances permiten al equipo de FP&A posicionarse como un socio estratégico y dejar de ser visto como una simple máquina de hacer números. Conocer a fondo las tendencias actuales puede ayudarte a:

• Definir objetivos más claros
• Establecer unos puntos de control
• Proporcionar ejemplos basados en datos que favorezcan la inversión y la adopción

En cualquier caso, la incorporación de la IA a los procesos de FP&A se está normalizando con rapidez. El avance de la IA se ha plasmado en una encuesta recientemente publicada por OneStream Finance 2035: Return to Investment (Finanzas en 2035: el regreso a la inversión):

Una plataforma prioritaria

Los líderes coinciden en que el tiempo se agota. Según la encuesta, la mayoría creen que las empresas que no inviertan ahora en tecnología, infraestructura y competencias no sobrevivirán en los próximos cinco años:

No cabe duda de que la IA está aquí para quedarse. En este contexto, es esencial comprender el panorama actual y las tendencias emergentes para poder definir una hoja de ruta clara de la IA para el futuro. A continuación encontrarás un análisis más detallado de las seis tendencias que están configurando el panorama actual de la IA en FP&A.

Tendencia 1

Optimizar la IA

Como hemos mencionado anteriormente, es esencial optimizar la IA para ganar en eficiencia, obtener insights claros y mejorar el forecasting y la planificación de escenarios. Estas optimizaciones son decisivas para que sea bien recibida en toda la empresa y conseguir una clara ventaja competitiva en el mercado.

Las empresas de software financiero están propiciando esta tendencia al desarrollar nuevas herramientas más fáciles de usar y ofrecer capacidades más avanzadas. Un buen ejemplo es SensibleAI™ Forecast de OneStream (antes Sensible ML) — una solución sin código que permite a las empresas utilizar ML para crear forecasts de gran precisión en tiempo récord, en comparación con los procesos tradicionales.

Sensible AI Forecast también permite a los equipos financieros y operativos añadir conjuntos de datos externos a los datos propios de la empresa. Así, pueden ampliar la información con elementos como macrodatos o fenómenos meteorológicos. SensibleAI Forecast también puede calcular el impacto de acontecimientos externos o relacionados con la empresa a partir de patrones históricos. Por ejemplo, puede determinar cómo afectan los días festivos, las promociones, los ajustes de precios y las interrupciones en la cadena de suministro a las predicciones.

Tendencia 2

Redefinir el papel del CFO

Gracias a las capacidades de la IA, el papel tradicional del CFO, que solía ser el de responsable reactivo de la toma de decisiones, está evolucionando rápidamente hacia el de un verdadera estratega con visión de futuro. Esto es especialmente aplicable cuando hablamos de forecasting y planificación de escenarios dinámicos.

El análisis avanzado y el modelado predictivo que ofrece la IA permite a los CFO simular escenarios, anticiparse a los problemas e identificar oportunidades antes de que se materialicen. Luego, pueden usar esta información clave para optimizar los aspectos clave del negocio, como las cadenas de suministro, la estrategia de precios y la asignación de recursos. Además, estos insights también sirven para detectar y gestionar a tiempo posibles riesgos. En el volátil panorama económico actual, las empresas capaces de adaptarse y cambiar el rumbo rápidamente podrán superar a la competencia y encontrar rutas alternativas hacia sus objetivos estratégicos.

Tendencia 3

Seguir el ritmo a los cambios de normativa

Las elecciones de 2024 en EE. UU. marcaron el inicio de una nueva administración, lo que implica una reorientación de las prioridades normativas. Si bien no se anticipan cambios sustanciales en la regulación de las ofertas públicas iniciales (OPI), se prevé que la transparencia y el gobierno corporativo adquieran protagonismo. Las herramientas impulsadas por IA pueden ayudar a las empresas a moverse por este panorama en constante evolución, al agilizar los procesos de cumplimiento y garantizar la madurez operativa.

La IA está destinada a ser un pilar en la mejora del reporting financiero y las capacidades de auditoría. Esto es clave para que las empresas puedan adaptarse a las nuevas normativas sin perder la confianza de los inversores. Al invertir en estas tecnologías avanzadas, las empresas pueden anticiparse a los requisitos de cumplimiento y sentar unas bases sólidas para su crecimiento en el futuro.

Tendencia 4

Acelerar la planificación de escenarios

«¿Y si...? » es una pregunta que está siempre en boca de los líderes empresariales. La velocidad a la que se producen los cambios, la constante incertidumbre, la permanente volatilidad económica, e incluso las condiciones meteorológicas extremas, generan una amplia gama de escenarios. Y estos escenarios afectan a todo el ciclo de negocio, desde la cadena de suministro y el inventario hasta las ventas o la opinión de los compradores.

Históricamente, la interpretación de estos escenarios ha requerido un esfuerzo significativo y una notable intervención manual para gestionar y analizar los datos. Ese proceso tan laborioso a menudo dejaba poco tiempo para extraer insights significativos de los datos. Ahora, la IA ha revolucionado esta práctica al automatizar y agilizar el proceso y generar escenarios que pueden ajustarse fácilmente a medida que se producen cambios en tiempo real. La velocidad a la que pueden obtenerse estos insights basados en escenarios permite a FP&A liderar con confianza a sus empresas a través de la incertidumbre, mitigar los riesgos y aprovechar las oportunidades emergentes.

Tendencia 5

Emplear la modelización predictiva

La IA puede generar una gran cantidad de insights y responder a cuestiones clave. No obstante, es fundamental garantizar la trazabilidad del proceso que origina esas conclusiones y evitar los riesgos de los modelos de IA de «caja negra». Estos modelos no permiten saber cómo se toman las decisiones exactamente, lo que puede conducir a serios problemas de cumplimiento, riesgos de seguridad o sesgos involuntarios.

Ante las presiones inflacionistas que se prevén para el futuro inmediato, las capacidades de modelización predictiva de la IA pueden aportar insights que aumenten la resiliencia y permitan tomar decisiones informadas. Estas capacidades son especialmente importantes a la hora de gestionar costes y mantener la eficiencia durante periodos de volatilidad. Al acelerar los ciclos de reforecasting, los equipos financieros ganan la agilidad necesaria para adaptarse rápidamente a cualquier disrupción, como la inflación, los cuellos de botella en la cadena de suministro o los cambios en la demanda. Esto no solo mejora la eficiencia operativa, sino que también permite a las empresas ser rentables y crecer en situaciones adversas.

Tendencia 6

Aumentar la transparencia

La ausencia de transparencia o la incapacidad para justificar el origen de los insights o la procedencia de los datos puede generar un escepticismo considerable entre los colaboradores internos. Este escepticismo podría entorpecer la adopción de la IA o, en el peor de los casos, impedir que se adopte en absoluto y frustrar la inversión en IA. Por eso, las empresas con visión estratégica invierten en marcos éticos de IA cuando adoptan esta tecnología. Esto asegura la plena alineación de los sistemas de FP&A impulsados por IA y los valores corporativos, los requisitos legales y las expectativas de las partes interesadas.

Conclusión

El futuro de FP&A

Independientemente de si tu empresa se está iniciando en la IA o se encuentra en algún punto intermedio de su viaje, acumular experiencia e insights sobre el potencial de la IA te ayudará a generar confianza y aceptación entre los directivos y los principales socios empresariales.

En última instancia, este proceso ayudará al equipo de FP&A a consolidarse como líder estratégico y le permitirá orientar la toma de decisiones de forma que se maximicen las oportunidades de crecimiento, rentabilidad y éxito sostenido.